劳动和社会保障部


职工工伤与职业病致残程度鉴定标准（GB/T 16180-2006 ）



　　2006年，国家发布了《职工工伤与职业病致残程度鉴定标准》（GB/T 16180-2006 ），这是新的工伤鉴定的国家标准，标准共分10级。

　　工伤偿付标准不变，评残的条文数，则由过去的470条增加到572条，工伤职工致残等级鉴定有了新依据。另外根据器官损伤、功能障碍、医疗依赖及护理依赖4个方面，将工伤、职业病致残等级分解为5个门类，划分为10个等级共572个条目，条目增加了102条。使眼科、胸、腹外科等有了对号入座的评残条文；同一残情伤残级别也进行了调整，如剖腹探查、脏器修补等。

　　其中，符合标准一级至四级的为全部丧失劳动能力，五级至六级的为大部分丧失劳动能力，七级至十级的为部分丧失劳动能力。以下刊登的即是一至十级伤残标准的具体规定。

B 1分级系列
a）一级
1）极重度智能损伤；
2）四肢瘫肌力≤3级或三肢瘫肌力≤2级；
3）颈4以上截瘫，肌力≤2级；
4）重度运动障碍（非肢体瘫）；
5）面部重度毁容，同时伴有表B 2中二级伤残之一者；
6）全身重度瘢痕形成，占体表面积≥90%，伴有脊柱及四肢大关节活动功能基本丧失；
7）双肘关节以上缺失或功能完全丧失；
8）双下肢高位缺失及一上肢高位缺失；
9）双下肢及一上肢严重瘢痕畸形，活动功能丧失；
10）双眼无光感或仅有光感但光定位不准者；
11）肺功能重度损伤和呼吸困难Ⅳ级，需终生依赖机械通气；
12）双肺或心肺联合移植术；
13）小肠切除≥90%;
14）肝切除后原位肝移植；
15）胆道损伤原位肝移植；
16）全胰切除；
17）双侧肾切除或孤肾切除术后，用透析维持或同种肾移植术后肾功能不全尿毒症期；
18）尘肺Ⅲ期伴肺功能重度损伤及／或重度低氧血症〔PO2 ＜53 kPa(40 mmHg)〕;
19）其他职业性肺部疾患，伴肺功能重度损伤及／或重度低氧血症〔PO2＜53 kPa(40 mmHg)〕;
20）放射性肺炎后，两叶以上肺纤维化伴重度低氧血症〔PO2＜53 kPa(40 mmHg)〕;
21）职业性肺癌伴肺功能重度损伤；
22）职业性肝血管肉瘤，重度肝功能损害；
23）肝硬化伴食道静脉破裂出血，肝功能重度损害；
24）肾功能不全尿毒症期，内生肌酐清除率持续＜10 mL/min，或血浆肌酐水平持续＞707μmol/L(8 mg/dL)。
b）二级
1）重度智能损伤；
2）三肢瘫肌力3级；
3）偏瘫肌力≤2级；
4）截瘫肌力≤2级；
5）双手全肌瘫肌力≤3级；
6）完全感觉性或混合性失语；
7）全身重度瘢痕形成，占体表面积≥80%，伴有四肢大关节中3个以上活动功能受限；
8）全面部瘢痕或植皮伴有重度毁容；
9）双侧前臂缺失或双手功能完全丧失；
10）双下肢高位缺失；
11）双下肢瘢痕畸形，功能完全丧失；
12）双膝双踝僵直于非功能位；
13）双膝以上缺失；
14）双膝、踝关节功能完全丧失；
15）同侧上、下肢瘢痕畸形，功能完全丧失；
16）四肢大关节（肩、髋、膝、肘）中四个以上关节功能完全丧失者；
17）一眼有或无光感，另眼矫正视力≤0.02，或视野≤8%（或半径≤5°）；;
18）无吞咽功能，完全依赖胃管进食；
19）双侧上颌骨完全缺损；
20）双侧下颌骨完全缺损；
21）一侧上颌骨及对侧下颌骨完全缺损，并伴有颜面软组织缺损＞30cm2 ；
22）一侧全肺切除并胸廓成形术，呼吸困难Ⅲ级；
23）心功能不全三级；
24）食管闭锁或损伤后无法行食管重建术，依赖胃造瘘或空肠造瘘进食；
25）小肠切除3/4，合并短肠综合症；
26）肝切除3/4，并肝功能重度损害；
27）肝外伤后发生门脉高压三联症或发生Budd-chiari综合征；
28）胆道损伤致肝功能重度损害；
29）胰次全切除，胰腺移植术后；
30）孤肾部分切除后，肾功能不全失代偿期；
31）肺功能重度损伤及／或重度低氧血症；
32）尘肺Ⅲ期伴肺功能中度损伤及／或中度低氧血症；
33）尘肺Ⅱ期伴肺功能重度损伤及／或重度低氧血症〔PO2＜53 kPa(40mmHg)〕；
34）尘肺Ⅲ期伴活动性肺结核；
35）职业性肺癌或胸膜间皮瘤；
36)职业性急性白血病；
37)急性重型再生障碍性贫血；
38)慢性重度中毒性肝病；
39）肝血管肉瘤；
40）肾功能不全尿毒症期，内生肌酐清除率＜25 mL/min，或血浆肌酐水平持续＞450μmol/L(5 mg/dL)；
41）职业性膀胱癌；
42）放射性肿瘤。
c）三级
1）精神病性症状表现为危险或冲动行为者；
2）精神病性症状致使缺乏生活自理能力者；
3）重度癫痫；
4）偏瘫肌力3级；
5）截瘫肌力3级；
6）双足全肌瘫肌力≤2级
7）中度运动障碍（非肢体瘫）；
8）完全性失用、失写、失读、失认等具有两项及两项以上者；
9）全身重度瘢痕形成，占体表面积≥70%，伴有四肢大关节中2个以上活动功能受限；
10）面部瘢痕或植皮≥2/3并有中度毁容；
11）一手缺失，另一手拇指缺失；
12）双手拇、食指缺失或功能完全丧失；
13）一侧肘上缺失；
14）一手功能完全丧失，另一手拇指对掌功能丧失；
15）双髋、双膝关节中，有一个关节缺失或无功能及另一关节伸屈活动达不到0°～90°者；
16）一侧髋、膝关节畸形，功能完全丧失；
17）非同侧腕上、踝上缺失；
18）非同侧上、下肢瘢痕畸形，功能完全丧失；
19）一眼有或无光感，另眼矫正视力≤0.05或视野≤16 %（半径≤10°）；
20）双眼矫正视力＜0.05或视野≤16%（半径≤10°）；
21）一侧眼球摘除或眶内容剜出，另眼矫正视力＜0.1或视野≤24％（或半径≤15°）；
22）呼吸完全依赖气管套管或造口；
23）静止状态下或仅轻微活动即有呼吸困难（喉源性）；
24）同侧上、下颌骨完全缺损；
25）一侧上颌骨完全缺损，伴颜面部软组织缺损＞30cm2；
26）一侧下颌骨完全缺损，伴颜面部软组织缺损＞30cm2；
27）舌缺损＞全舌的2/3;
28）一侧全肺切除并胸廓成形术；
29）一侧胸廓成形术，肋骨切除6根以上；
30）一侧全肺切除并隆凸切除成形术；
31）一侧全肺切除并血管代用品重建大血管术；
32） Ⅲ度房室传导阻滞；
33）肝切除2/3，并肝功能中度损害；
34）胰次全切除，胰岛素依赖；
35）一侧肾切除，对侧肾功能不全失代偿期；
36）双侧输尿管狭窄，肾功能不全失代偿期；
37）永久性输尿管腹壁造瘘；
38）膀胱全切除；
39）尘肺Ⅲ期；
40）尘肺II期伴肺功能中度损伤及（或）中度低氧血症；
41）尘肺II期合并活动性肺结核；
42）放射性肺炎后两叶肺纤维化，伴肺功能中度损伤及（或）中度低氧血症；
43）粒细胞缺乏症；
44）再生障碍性贫血；
45）职业性慢性白血病；
46）中毒性血液病，骨髓增生异常综合征；
47）中毒性血液病，严重出血或血小板含量≤2×1010/L：
48）砷性皮肤癌；
49）放射性皮肤癌。

d）四级
1）中度智能损伤；
2）精神病性症状致使缺乏社交能力者；
3）单肢瘫肌力≤2级；
4）双手部分肌瘫肌力≤2级；
5）一手全肌瘫肌力≤2级；
6）脑脊液漏伴有颅底骨缺损不能修复或反复手术失败；
7）面部中度毁容；
8）全身瘢痕面积≥60%，四肢大关节中1个关节活动功能受限；
9）面部瘢痕或植皮≥1/2并有轻度毁容；
10）双拇指完全缺失或无功能；
11）一侧手功能完全丧失，另一手部分功能丧失；
12）一侧膝以下缺失，另一侧前足缺失；
13）一侧膝以上缺失；
14）一侧踝以下缺失，另一足畸形行走困难；
15）双膝以下缺失或无功能；
16）一眼有或无光感，另眼矫正视力＜0.2或视野≤32%（或半径≤20°）；
17）一眼矫正视力＜0.05，另眼矫正视力≤0.1；
18）双眼矫正视力＜0.1或视野≤32 %（或半径≤20°）；
19）双耳听力损失≥91dB;
20）牙关紧闭或因食管狭窄只能进流食；
21）一侧上颌骨缺损1/2，伴颜面部软组织缺损＞30cm2；
22）下领骨缺损长6cm以上的区段，伴口腔、颜面软组织缺损＞30cm2；
23）双侧颞下颌关节骨性强直，完全不能张口；
24）面颊部洞穿性缺损＞30cm2；
25）双侧完全性面瘫；
26）一侧全肺切除术；
27）双侧肺叶切除术；
28）肺叶切除后并胸廓成形术后；
29）肺叶切除并隆凸切除成形术后；
30）一侧肺移植术；
31）心瓣膜置换术后；
32）心功能不全二级；
33）食管重建术后吻合口狭窄，仅能进流食者；
34）全胃切除；
35）胰头、十二指肠切除；
36）小肠切除3/4：
37）小肠切除2/3，包括回盲部切除；
38）全结肠、直肠、肛门切除，回肠造瘘；
39）外伤后肛门排便重度障碍或失禁；
40）肝切除2/3；
41）肝切除1/2，肝功能轻度损害；
42）胆道损伤致肝功能中度损害；
43）甲状旁腺功能重度损害；
44）肾修补术后，肾功能不全失代偿期，
45）输尿管修补术后，肾功能不全失代偿期；
46）永久性膀胱造瘘；
47）重度排尿障碍；
48）神经原性膀胱，残余尿≥50 mL；
49）尿道狭窄，需定期行扩张术；
50） 双侧肾上腺缺损；
51）未育妇女双侧卵巢切除；
52）尘肺II期；
53）尘肺I期伴肺功能中度损伤或中度低氧血症；
54）尘肺Ⅰ期伴活动性肺结核；
55）病态窦房结综合征（需安装起搏器者）；
56）肾上腺皮质功能明显减退；
57）免疫功能明显减退。

e）五级
1）癫痛中度；
2）四肢瘫肌力4级；
3）单肢瘫肌力3级；
4）双手部分肌瘫肌力3级；
5）一手全肌瘫肌力3级；
6）双足全肌瘫肌力3级；
7）完全运动性失语；
8）完全性失用、失写、失读、失认等具有一项者；
9）不完全性失用、失写、失读、失认等具有多项者；
10）全身瘢痕占体表面积≥50%，并有关节活动功能受限；
11）面部瘢痕或植皮≥1/3并有毁容标准之一项；
12）脊柱骨折后遗30°以上侧弯或后凸畸形，伴严重根性神经痛（以电生理检查为依据）；
13）一侧前臂缺失；
14）一手功能完全丧失；
15）肩、肘、腕关节之一功能完全丧失；
16）一手拇指缺失，另一手除拇指外三指缺失；
17）一手拇指无功能，另一手除拇指外三指功能丧失；
18）双前足缺失或双前足瘢痕畸形，功能完全丧失；
19）双跟骨足底软组织缺损瘢痕形成，反复破溃；
20）一髋（或一膝）功能完全丧失；
21）一侧膝以下缺失；
22）第Ⅲ对脑神经麻痹；
23）双眼外伤性青光眼术后，需用药物维持眼压者；
24）一眼有或无光感，另眼矫正视力≤0.3或视野≤40%（或半径≤25°）；
25）一眼矫正视力＜0.05，另眼矫正视力≤0.2～0.25；
26）一眼矫正视力＜0.1，另眼矫正视力等于0.1；
27）双眼视野≤40% (或半径≤25°）；
28）一侧眼球摘除者；
29）双耳听力损失≥81 dB；
30）一般活动及轻工作时有呼吸困难；
31）吞咽困难，仅能进半流食；
32）双侧喉返神经损伤，喉保护功能丧失致饮食呛咳、误吸；
33）一侧上颌骨缺损＞1/4，但＜1/2，伴软组织缺损＞10cm2，但＜20cm2；
34）下颌骨缺损长4 cm以上的区段，伴口腔、颜面软组织缺损＞10cm2；
35）舌缺损＞1/3，但＜2/3；
36）一侧完全面瘫，另一侧不完全面瘫；
37）双肺叶切除术；
38）肺叶切除术并血管代用品重建大血管术；
39）隆凸切除成形术；
40）食管重建术后吻合口狭窄，仅能进半流食者；
41）食管气管（或支气管）瘘；
42）食管胸膜瘘；
43）胃切除3/4；
44）十二指肠憩室化；
45）小肠切除2/3，包括回肠大部；
46）直肠、肛门切除，结肠部分切除，结肠造瘘；
47）肝切除1/2；
48）胰切除2/3；
49）甲状腺功能重度损害；
50）一侧肾切除，对侧肾功能不全代偿期；
51）一侧输尿管狭窄，肾功能不全代偿期；
52）尿道瘘不能修复者；
53）两侧睾丸、副睾丸缺损；
54）生殖功能重度损伤；
55）双侧输精管缺损，不能修复；
56）阴茎全缺损；
57）未育妇女子宫切除或部分切除；
58）已育妇女双侧卵巢切除；
59）未育妇女双侧输卵管切除；
60） 阴道闭锁；
61）会阴部瘢痕孪缩伴有阴道或尿道或肛门狭窄；
62）未育妇女双侧乳腺切除；
63）肺功能中度损伤；
64）中度低氧血症；
65）莫氏Ⅱ型Ⅱ度房室传导阻滞；
66）病态窦房结综合征（不需安起博器者）；
67）中毒性血液病，血小板减少（≤4×1010 /L）并有出血倾向；
68）中毒性血液病，白细胞含量持续＜3×109/L(＜3 000/mm3）或粒细胞含量＜1.5×109/L(1 500/mm3）；
69）慢性中度中毒性肝病；
70）肾功能不全失代偿期，内生肌酐清除率持续＜ 50 mL/min，或血浆肌酐水平持续＞177μmol/L(＞2mg/dL）；
71）放射性损伤致睾丸萎缩；
72）慢性重度磷中毒；
73）重度手臂振动病。
f）六级
1）轻度智能损伤；
2）精神病性症状影响职业劳动能力者；
3）三肢瘫肌力4级；
4）截瘫双下肢肌力4级伴轻度排尿障碍；
5）双手全肌瘫肌力4级；
6）双足部分肌瘫肌力≤2级；
7）单足全肌瘫肌力≤2级；
8）轻度运动障碍（非肢体瘫）；
9）不完全性失语；
10）面部重度异物色素沉着或脱失；
11）面部瘢痕或植皮≥1/3；
12）全身瘢痕面积≥40%；
13）撕脱伤后头皮缺失1/5以上；
14）脊柱骨折后遗小于30°畸形伴根性神经病（神经电生理检查不正常）；
15）单纯一拇指完全缺失，或连同另一手非拇指二指缺失；
16）一拇指功能完全丧失，另一手除拇指外有二指功能完全丧失；
17）一手三指（含拇指）缺失；
18）除拇指外其余四指缺失或功能完全丧失；
19）一侧踝以下缺失；
20）一侧踝关节畸形，功能完全丧失；
21）下肢骨折成角畸形＞15°，并有肢体短缩4cm以上；
22）一前足缺失，另一足仅残留拇趾；
23）一前足缺失，另一足除拇趾外，2～5趾畸形，功能丧失；
24）一足功能丧失，另一足部分功能丧失；
25）一髋或一膝关节伸屈活动达不到0°～90°者；
26）单侧跟骨足底软组织缺损瘢痕形成，反复破溃；
27）一眼有或无光感，另一眼矫正视力≥0.4；
28）一眼矫正视力≤0.05，另一眼矫正视力≥0.3；
29）一眼矫正视力≤0.1，另一眼矫正视力≥0.2；
30）双眼矫正视力≤0.2或视野≤48%（或半径≤30°）；
31）第Ⅳ或第Ⅵ对脑神经麻痹，或眼外肌损伤致复视的；
32）双耳听力损失≥71dB；
33）双侧前庭功能丧失，睁眼行走困难，不能并足站立；
34）单侧或双侧颞下颌关节强直，张口困难Ⅲ°；
35）一侧上颌骨缺损1/4，伴口腔、颜面软组织缺损＞10 cm2；
36）面部软组织缺损＞20 cm2，伴发涎瘘；
37）舌缺损＞1/3，但＜1/2；
38）双侧颧骨并颧弓骨折，伴有开口困难Ⅱ°以上及颜面部畸形经手术复位者；
39）双侧下颌骨髁状突颈部骨折，伴有开口困难Ⅱ°以上及咬合关系改变，经手术治疗者；
40）一侧完全性面瘫；
41）肺叶切除并肺段或楔形切除术；
42）肺叶切除并支气管成形术后；
43）支气管（或气管）胸膜瘘；
44）冠状动脉旁路移植术；
45）血管代用品重建大血管；
46）胃切除2/3；
47）小肠切除1/2，包括回盲部；
48）肛门外伤后排便轻度障碍或失禁；
49）肝切除1/3；
50）胆道损伤致肝功能轻度损伤；
51）腹壁缺损面积≥腹壁的1/4；
52）胰切除1/2；
53）青年脾切除；
54）甲状腺功能中度损害；
55）甲状旁腺功能中度损害；
56）肾损伤性高血压；
57）膀胱部分切除合并轻度排尿障碍；
58）两侧睾丸创伤后萎缩，血睾酮低于正常值；
59）生殖功能轻度损伤；
60）阴茎部分缺损；
61）已育妇女双侧乳腺切除；
62）女性双侧乳房完全缺损或严重瘢痕畸形；
63）尘肺Ⅰ期伴肺功能轻度损伤及（或）轻度低氧血症；
64）放射性肺炎后肺纤维化（＜两叶），伴肺功能轻度损伤及（或）轻度低氧血症；
65）其他职业性肺部疾患，伴肺功能轻度损伤；
66）白血病完全缓解；
67）中毒性肾病，持续性低分子蛋白尿伴白蛋白尿；
68）中毒性肾病，肾小管浓缩功能减退；
69）肾上腺皮质功能轻度减退；
70）放射性损伤致甲状腺功能低下；
71）减压性骨坏死Ⅲ期；
72）中度手臂振动病；
73）工业性氟病Ⅲ期。

g）七级
1）偏瘫肌力4级；
2）截瘫肌力4级；
3）单手部分肌瘫肌力3级；
4）双足部分肌瘫肌力3级；
5）单足全肌瘫肌力3级；
6）中毒性周围神经病重度感觉障碍；
7）不完全性失用、失写、失读和失认等具有一项者；
8）符合重度毁容标准之二项者；
9）烧伤后颅骨全层缺损≥30 cm2 ，或在硬脑膜上植皮面积≥10 cm2 ；
10）颈部瘢痕挛缩，影响颈部活动；
11）全身瘢痕面积≥30%；
12）面部瘢痕、异物或植皮伴色素改变占面部的10%以上；
13）女性两侧乳房部分缺损；
14）骨盆骨折后遗产道狭窄（未育者）；
15）骨盆骨折严重移位，症状明显者；
16）一拇指指间关节离断；
17）一拇指指间关节畸形，功能完全丧失；
18）一手除拇指外，其他2～3指（含食指）近侧指间关节离断；
19）一手除拇指外，其他2～3指（含食指）近侧指间关节功能丧失；
20）肩、肘、腕关节之一损伤后活动度未达功能位者；
21）一足1～5趾缺失；
22）一足除拇趾外，其他四趾瘢痕畸形，功能完全丧失；
23）一前足缺失；
24）四肢大关节人工关节术后，基本能生活自理；
25）四肢大关节创伤性关节炎，长期反复积液；
26）下肢伤后短缩＞2cm，但＜3cm者；
27）膝关节韧带损伤术后关节不稳定，伸屈功能正常者；
28）一眼有或无光感，另眼矫正视力≥0.8；
29）一眼有或无光感，另一眼各种客观检查正常；
30）一眼矫正视力≤0.05，另眼矫正视力≥0.6；
31）一眼矫正视力≤0.1，另眼矫正视力≥0.4；
32）双眼矫正视力≤0.3或视野≤64%（或半径≤40°）；
33）单眼外伤性青光眼术后，需用药物维持眼压者；
34）双耳听力损失≥56dB；
35）咽成形术后，咽下运动不正常；
36）牙槽骨损伤长度≥8cm，牙齿脱落10个及以上；
37）一侧颧骨并颧弓骨折；
38）一侧下颌骨髁状突颈部骨折；
39）双侧颧骨并颧弓骨折，无功能障碍者；
40）单侧颧骨并颧弓骨折，伴有开口困难Ⅱ°以上及颜面部畸形经手术复位者；
41）双侧不完全性面瘫；
42）肺叶切除术；
43）限局性脓胸行部分胸廓成形术；
44）气管部分切除术；
45）肺功能轻度损伤；
46）食管重建术后伴返流性食管炎；
47）食管外伤或成形术后咽下运动不正常；
48）胃切除1/2；
49）小肠切除1/2；
50）结肠大部分切除；
51）肝切除1/4；
52）胆道损伤，胆肠吻合术后；
53）成人脾切除；
54）胰切除1/3；
55）一侧肾切除；
56）膀胱部分切除；
57）轻度排尿障碍；
58）已育妇女子宫切除或部分切除；
59）未育妇女单侧卵巢切除；
60）已育妇女双侧输卵管切除；
61）阴道狭窄；
62）未育妇女单侧乳腺切除；
63）尘肺Ⅰ期，肺功能正常；
64）放射性肺炎后肺纤维化（＜两叶），肺功能正常；
65）轻度低氧血症；
66）心功能不全一级；
67）再生障碍性贫血完全缓解；
68）白细胞减少症，〔含量持续＜4×109/L（4000/ mm3）〕；
69）中性粒细胞减少症，〔含量持续＜2×109/L（2000/ mm3）〕；
70）慢性轻度中毒性肝病；
71）肾功能不全代偿期，内生肌酐清除率＜70mL/min；
72）三度牙酸蚀病。

h）八级
1）人格改变；
2）单肢体瘫肌力4级；
3）单手全肌瘫肌力4级；
4）双手部分肌瘫肌力4级；
5）双足部分肌瘫肌力4级；
6）单足部分肌瘫肌力≤3级；
7）脑叶切除术后无功能障碍；
8）符合重度毁容标准之一项者；
9）面部烧伤植皮≥1/5；
10）面部轻度异物沉着或色素脱失；
11）双侧耳廓部分或一侧耳廓大部分缺损；
12）全身瘢痕面积≥20%；
13）女性一侧乳房缺损或严重瘢痕畸形；
14）一侧或双侧眼睑明显缺损；
15）脊椎压缩骨折，椎体前缘总体高度减少1/2以上者；
16）一手除拇、食指外，有两指近侧指间关节离断；
17）一手除拇、食指外，有两指近侧指间关节无功能；
18）一足拇趾缺失，另一足非拇趾一趾缺失；
19）一足拇趾畸形，功能完全丧失，另一足非拇趾一趾畸形；
20）一足除拇趾外，其他三趾缺失；
21）因开放骨折感染形成慢性骨髓炎，反复发作者；
22）四肢大关节创伤性关节炎，无积液；
23）急性放射皮肤损伤Ⅳ度及慢性放射性皮肤损伤手术治疗后影响肢体功能；
24）放射性皮肤溃疡经久不愈者；
25）一眼矫正视力≤0.2，另眼矫正视力≥0.5；
26）双眼矫正视力等于0.4；
27）双眼视野≤80%（或半径≤50°）；
28）一侧或双侧睑外翻或睑闭合不全者；
29）上睑下垂盖及瞳孔1/3者；
30）睑球粘连影响眼球转动者；
31）外伤性青光眼行抗青光眼手术手眼压控制正常者；
32）双耳听力损失≥41dB或一耳≥91dB；
33）体力劳动时有呼吸困难；
34）发声及言语困难；
35）牙槽骨损伤长度≥6cm，牙齿脱落8个及以上；
36）舌缺损＜舌的1/3；
37）双侧鼻腔或鼻咽部闭锁；
38）双侧颞下颌关节强直，张口困难Ⅱ°；
39）上、下颌骨骨折，经牵引、固定治疗后有功能障碍者；
40）双侧颧骨并颧弓骨折，无开口困难，颜面部凹陷畸形不明显，不需手术复位；
41）肺段切除术；
42）支气管成形术；
43）双侧多根多处肋骨骨折致胸廓畸形；
44）膈肌破裂修补术后，伴膈神经麻痹；
45）心脏、大血管修补术；
46）心脏异物滞留或异物摘除术；
47）食管重建术后，进食正常者；
48）胃部分切除；
49）十二指肠带蒂肠片修补术；
50）小肠部分切除；
51）结肠部分切除；
52）肝部分切除；
53）胆道修补术；
54）腹壁缺损面积＜腹壁的1/4；
55）脾部分切除；
56）胰部分切除；
57）甲状腺功能轻度损害；
58）甲状旁腺功能轻度损害；
59）输尿管修补术；
60）尿道修补术；
61）一侧睾丸、副睾丸切除；
62）一侧输精管缺损，不能修复；
63）性功能障碍；
64）一侧肾上腺缺损；
65）已育妇女单侧卵巢切除；
66）已育妇女单侧输卵管切除；
67）已育妇女单侧乳腺切除；
68）其他职业性肺疾患，肺功能正常；
69）中毒性肾病，持续低分子蛋白尿；
70）慢性中度磷中毒；
71）工业性氟病Ⅱ期；
72）减压性骨坏死Ⅱ期；
73）轻度手臂振动病；
74）二度牙酸蚀。

i）九级
1）癫痫轻度；
2）中毒性周围神经病轻度感觉障碍；
3）脑挫裂伤无功能障碍；
4）开颅手术后无功能障碍者；
5）颅内异物无功能障碍；
6）颈部外伤致颈总、颈内动脉狭窄，支架置入或血管搭桥手术后无功能障碍；
7）符合中度毁容标准之二项或轻度毁容者；
8）发际边缘瘢痕性秃发或其他部位秃发，需戴假发者；
9）颈部瘢痕畸形，不影响活动；
10）全身瘢痕占体表面积≥5%；
11）面部有≥8 cm2或三处以上≥1 cm2的瘢痕；

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中国保险监督管理委员会


关于印发《保险机构投资者债券投资管理暂行办法》的通知

(保监发〔2005〕72号)


各保险公司、保险资产管理公司：
为加强债券投资管理，丰富投资品种，优化资产结构，有效分散风险，提高资产质量，我会根据保险资金投资和债券市场需要，制定了《保险机构投资者债券投资管理暂行办法》（以下简称办法）。现印发你们，并将有关事项通知如下：
一、要坚持资产负债匹配管理的原则，按照公司的资产战略配置计划、投资策略和保监会制定的监管标准，自主配置债券资产，取得长期稳定的投资收益。
二、要加强信用风险研究，建立债券信用风险评估系统，及时对债券信用状况进行持续跟踪分析评估，并以此为依据，科学决策，审慎投资，切实防范信用风险。
三、要完善债券投资的风险控制制度，制定科学严谨的业务操作流程，确保债券投资的安全高效。
四、要高度重视债券投资管理，认真执行《办法》有关规定，保监会将对各保险机构的执行情况进行检查。
以上通知，请认真遵照执行。
二○○五年八月十七日

保险机构投资者债券投资管理暂行办法

第一章 总 则

第一条 为加强保险资金债券投资管理，丰富投资品种，改善投资组合，有效分散风险，根据《中华人民共和国保险法》及有关法律法规，制定本办法。
第二条 本办法所称保险机构投资者（以下简称保险机构），是指经中国保险监督管理委员会（以下简称中国保监会）批准设立并依法登记注册，从事债券投资的保险公司和保险资产管理公司。保险集团公司、保险控股公司从事债券投资，适用本办法。
第三条 本办法所称债券是指各类发行人，依法在境内发行的人民币债券和外币债券。
第四条 保险机构可投资债券，包括政府债券、金融债券、企业（公司）债券及有关部门批准发行的其他债券。
第五条 保险机构应按资产负债匹配管理要求、中国保监会监管标准，制定资产战略配置计划和投资策略，自主配置债券资产，自担风险，自负盈亏。
第六条 保险机构应按中国保监会有关规定，委托第三方独立托管债券资产。
第七条 中国保监会负责制定保险机构债券投资管理政策和规定，适时调整债券投资品种和投资比例，依法对投资活动进行监督管理。

第二章 政府债券投资

第八条 保险机构投资政府债券，可按资产配置需要和投资策略，自主确定投资总比例和单项比例，保持一定比例的政府债券。

第三章 金融债券投资

第九条 保险机构投资的金融债券，包括中央银行票据、政策性银行金融债券、政策性银行次级债券、商业银行金融债券、商业银行次级债券、商业银行次级定期债务、保险公司次级定期债务、国际开发机构人民币债券等。

第一节 中央银行票据

第十条 保险机构投资中央银行票据，可按资产配置需要和投资策略，自主确定投资总比例和单项比例。

第二节 政策性银行金融债券和次级债券

第十一条 保险机构投资的政策性银行金融债券，应是政策性银行按照《全国银行间债券市场金融债券发行管理办法》（以下简称管理办法），经中国人民银行核准，在全国银行间债券市场发行的金融债券。
保险机构投资的政策性银行次级债券，应是政策性银行按照《商业银行次级债券发行管理办法》（以下简称次级债办法），经中国银行业监督管理委员会（以下简称中国银监会）资格审查，并经中国人民银行批准，在全国银行间债券市场发行的次级债券。
第十二条 保险机构投资的政策性银行金融债券和次级债券可以免于信用评级。
第十三条 保险机构投资政策性银行金融债券和次级债券，可按资产配置需要和投资策略，自主确定投资总比例和单项比例。
第十四条 保险机构投资定向发行的政策性银行金融债券或私募发行的次级债券，其发行人条件和债券信用级别，按本办法第十一条和第十二条的规定执行。投资该债券的余额计入政策性银行金融债券和次级债券的余额，总比例和单项比例按本办法第十三条的规定执行。

第三节 商业银行金融债券和次级债券

第十五条 保险机构投资的商业银行金融债券和次级债券，其发行人应符合《管理办法》、《次级债办法》及中国人民银行、中国银监会的其他有关规定，同时还应具备下列条件：
（一）总资产不低于2000亿元人民币；
（二）核心资本充足率不低于4%；
（三）最近三年连续盈利；
（四）国内信用评级机构评定的A级或者相当于A级以上的长期信用级别；
（五）境外上市并免于国内信用评级的，国际信用评级机构评定的BB级或者相当于BB级以上的长期信用级别；
（六）及时、充分、准确、完整地披露信息。披露内容至少包括资产总额、负债总额、所有者权益、营业收入、净利润、平均权益收益率、不良贷款率、呆坏账拨备比率、资本充足率等指标和数据；
（七）中国保监会规定的其他条件。
前款第（四）项、第（五）项同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的，以国内信用级别为准。
第十六条 保险机构投资的商业银行金融债券和次级债券，应具有国内信用评级机构评定的A级或者相当于A级以上的长期信用级别。
第十七条 保险机构投资具有担保的金融债券和次级债券，担保人的资信不得低于发行人的信用级别。
第十八条 保险机构投资的商业银行金融债券和次级债券，应符合下列比例规定：
（一）投资商业银行金融债券和次级债券的余额，合计按成本价格计算不得超过该保险机构上季末总资产的30％；
（二）投资同一家商业银行发行金融债券和次级债券的余额，累计不得超过该保险机构上季末总资产的10%；
（三）投资同一期单品种信用级别在AA级或者相当于AA级以上的商业银行金融债券或者次级债券的份额，不得超过该期单品种发行额的20%，余额不得超过该保险机构上季末总资产的5%；
（四）投资同一期单品种信用级别在A级或者相当于A级的商业银行金融债券或者次级债券的份额，不得超过该期单品种发行额的10%，余额不得超过该保险机构上季末总资产的3%。
第十九条 保险机构投资定向发行的商业银行金融债券或私募发行的次级债券，其发行人条件和债券信用级别，按本办法第十五条、第十六条和第十七条的规定执行。投资该债券的余额计入商业银行金融债券和次级债券的余额，总比例和单项比例按本办法第十八条的规定执行。

第四节 商业银行次级定期债务

第二十条 保险机构投资的商业银行次级定期债务，应是国有商业银行和全国性股份制商业银行，按照《关于将次级定期债务计入附属资本的通知》和《次级债办法》，经中国银监会批准发行的次级定期债务。
保险机构投资的商业银行次级定期债务，其发行人、次级定期债务应符合本办法第十五条、第十六条的规定。
第二十一条 保险机构投资的商业银行次级定期债务，应符合下列比例规定：
（一）投资商业银行次级定期债务的余额，按成本价格计算不得超过该保险机构上季末总资产的8％；
（二）投资一家银行发行次级定期债务的余额，累计不得超过该保险机构上季末总资产的5%；
（三）投资同一期单品种商业银行次级定期债务的份额，不得超过该期单品种发行额的10%，余额不得超过该保险机构上季末总资产的3%。
第二十二条 保险机构投资的商业银行次级定期债务，期限不得超过6年。

第五节 保险公司次级定期债务

第二十三条 保险机构投资的保险公司次级定期债务，应是保险公司按《保险公司次级定期债务管理暂行办法》，经中国保监会批准定向募集的次级定期债务。
第二十四条 保险机构投资的保险公司次级定期债务，应符合下列比例规定：
（一）投资保险公司次级定期债务的余额，按成本价格计算不得超过该保险机构上季末净资产的20%；
（二）投资同一家保险公司发行次级定期债务的余额，累计不得超过该保险机构上季末净资产的4%；
（三）投资同一期保险公司次级定期债务的份额，不得超过该期保险公司次级定期债务发行额的20%，余额不得超过该保险机构上季末净资产的1%。
第二十五条 保险机构与定向募集次级定期债务的保险公司存在下列情况之一的，保险机构不得投资该保险公司定向募集的次级定期债务：
（一）保险机构受保险公司控制；
（二）保险机构控制保险公司；
（三）保险机构与保险公司受同一第三方控制。

第六节 国际开发机构人民币债券

第二十六条 保险机构投资的国际开发机构人民币债券，应是国际开发性金融机构按照《国际开发机构人民币债券发行管理暂行办法》，经有关部门审核，报国务院同意发行的人民币债券。
第二十七条 保险机构投资国际开发机构人民币债券，可按资产配置需要和投资策略，自主确定投资总比例和单项比例。

第四章 企业（公司）债券投资

第二十八条 保险机构投资短期融资券、可转换公司债券，按企业（公司）债券投资管理。

第一节 企业（公司）债券

第二十九条 保险机构投资的企业（公司）债券，其发行人除符合国家有关规定外，还应具备下列条件：
（一）上年末净资产不低于20亿元人民币；
（二）最近三个会计年度连续盈利；
（三）及时提供经审计的最近三个会计年度的财务报表；
（四）待偿还企业（公司）债券的余额，不超过该企业最近一个会计年度净资产的40%；
（五）担保人的资信不得低于发行人的信用级别；
（六）及时提供执业律师出具的有关信息披露的法律意见书；
（七）及时披露财务信息，披露内容至少包括资产总额、负债总额、主营业务收入、资产负债比率、EBITDA/利息、速动比率、股东权益收益率等指标和数据；
（八）中国保监会规定的其他条件。
第三十条 保险机构投资的企业（公司）债券，应具有国内信用评级机构评定的AA级或者相当于AA级以上的长期信用级别。
第三十一条 保险机构投资的企业（公司）债券，应符合下列比例规定：
（一）投资企业（公司）债券的余额，按成本价格计算不得超过该保险机构上季末总资产的30％；
（二）投资一家企业（公司）发行债券的余额，累计不得超过该保险机构上季末总资产的10%；
（三）担保人符合下列条件之一，提供不可撤销连带责任担保的，保险机构投资同一期单品种企业（公司）债券的份额，不得超过该期单品种发行额的20%，余额不得超过该保险机构上季末总资产的5%。
1、上年度国内信用评级在AA级以上的金融机构；
2、铁路建设基金、三峡工程建设基金等国家专项基金；
3、上年末净资产在200亿元人民币以上的非金融企业。
（四）担保人或者担保方式不符合本条第（三）项所列条件或者规定的，保险机构投资同一期单品种企业（公司）债券的份额，不得超过该期单品种发行额的10%，余额不得超过该保险机构上季末总资产的3%。
第三十二条 保险机构投资无担保的企业（公司）债券，由中国保监会另行规定。

第二节 可转换公司债券

第三十三条 保险机构投资的可转换公司债券，其发行人除符合国家有关规定外，还应具备下列条件：
（一）担保人的资信不得低于债券发行人的信用级别；
（二）提供明确的偿债计划和担保合同。
第三十四条 保险机构投资的可转换公司债券，应符合下列比例规定：
（一）投资可转换公司债券的余额，计入企业（公司）债券的余额，合计余额按成本价格计算，不得超过该保险机构上季末总资产的30%；
（二）投资一家公司发行可转换公司债券的余额，计入同一企业（公司）债券的余额，累计不得超过该保险机构上季末总资产的10%，其中，可转换公司债券余额按成本价格计算，不得超过该保险机构上季末总资产的5%；
（三）担保人符合下列条件之一的，保险机构投资同一期可转换公司债券的份额，不得超过该期发行额的20%，余额不得超过该保险机构上季末总资产的3%；
1、上年度国内信用评级机构评级在AA级以上的金融机构；
2、上年末净资产在200亿元人民币以上的企业。
（四）担保人不符合本条第（三）项所列条件的，保险机构投资同一期可转换公司债券的份额，不得超过该期发行额的10%，余额不得超过该保险机构上季末总资产的1%。
第三十五条 保险机构投资可转换公司债券转换成股票的，应按《保险机构投资者股票投资管理暂行办法》（以下简称股票投资办法）的规定执行。

第三节 短期融资券

第三十六条 保险机构投资的短期融资券，应是非金融企业按照《短期融资券管理办法》，经中国人民银行备案，在全国银行间债券市场发行的短期融资券。
第三十七条 保险机构投资的短期融资券，其发行人除符合《短期融资券管理办法》规定条件外，还应具备下列条件：
（一）上年末净资产不低于20亿元人民币；
（二）最近两个会计年度连续盈利；
（三）待偿还短期融资券的余额，不超过该企业最近一个会计年度净资产的40%；
（四）及时披露财务信息，披露内容至少包括资产总额、负债总额、主营业务收入、资产负债比率、EBITDA/利息、速动比例、股东权益收益率等指标和数据；
（五）中国保监会规定的其他条件。
第三十八条 保险机构投资短期融资券的信用评级，应符合下列条件：
（一）国内信用评级机构评定的A-1级或者相当于A-1级的短期信用级别；
（二）按照《短期融资券管理办法》规定，予以豁免信用评级的上市公司，最近三年的信用评级和跟踪评级必须具备下列条件之一：
1、国内信用评级机构评定的AA级或者相当于AA级以上的长期信用级别；
2、国际信用评级机构评定的BBB级或者相当于BBB级以上的长期信用级别；
同一发行人同时具有国内信用评级和国际信用评级的，以国内信用级别为准。
第三十九条 保险机构投资的短期融资券，应符合下列比例规定：
（一）投资短期融资券的余额，计入企业（公司）债券的余额，合计余额按成本价格计算不得超过该保险机构上季末总资产的30%，其中，短期融资券余额按成本价格计算，不得超过该保险机构上季末总资产的10%；
（二）投资一家企业（公司）发行短期融资券的余额，计入同一企业（公司）债券的余额，累计不得超过该保险机构上季末总资产的10%，其中，短期融资券余额不得超过该保险机构上季末总资产的3%；
（三）投资同一期单品种企业（公司）短期融资券的份额，不得超过该期发行额的10%，余额不得超过该保险机构上季末总资产的3%。

第五章 风险控制

第四十条 保险机构应按《保险资金运用风险控制指引》的要求，建立完善的债券投资风险控制制度，制定科学、严谨、高效的业务操作流程，并向中国保监会备案。
第四十一条 保险机构选择的债券资产托管人，应是符合《股票投资办法》规定条件的商业银行或者其他专业金融机构。
第四十二条 保险机构与托管人签订的债券托管协议内容、托管人职责和义务，以及对托管人的监督管理，按照《保险公司股票资产托管指引（试行）》的有关规定执行。
第四十三条 保险机构应加强债券投资的风险管理，对债券投资组合的期限结构、品种配置、信用分布和流动性要求等进行合理安排，并对债券投资资产质量、收益水平、风险属性、风险危害和发生频率等进行跟踪管理。定期对政策风险、信用风险、市场风险、流动性风险和操作风险进行分析评估，将债券投资总体风险控制在可承受范围内。
第四十四条 保险机构应建立债券发行人和债券的信用风险评估系统，对债券发行人和债券的信用状况进行持续跟踪评估，并作为债券投资决策的重要依据。
第四十五条 保险机构应根据债券发行人的信用状况和债券风险程度，以及中国保监会的监管标准，设定投资限制，定期或者在债券发行人和债券信用状况发生变化时，调整投资限额。
第四十六条 保险机构投资同一发行人发行或者提供担保的各类债券（不含政府债券、中央银行票据、政策性银行金融债券、政策性银行次级债券）的余额，按成本价格计算，合计不得超过该保险机构上季末总资产的20%。
第四十七条 保险机构为投资连结保险产品设立的投资账户，投资商业银行金融债券、次级债券和企业（公司）债券的比例，可以为该账户上季末总资产的100%；
保险机构为万能寿险产品设立的投资账户，投资商业银行金融债券、次级债券和企业（公司）债券的比例，不得超过该账户上季末总资产的80%；
保险机构为其他保险产品设立的独立核算账户，投资商业银行金融债券、次级债券和企业（公司）债券的比例，不得超过保险条款具体约定的比例和中国保监会的有关规定。
第四十八条 保险机构投资的债券，最新跟踪信用评级下调时，保险机构应按中国保监会的有关规定，制定调整措施，限期将该债券投资调至规定的比例内。
第四十九条 保险机构投资的债券，其发行人出现以下情况之一的，应停止投资该发行人新发行和已发行的债券，并妥善处置已持有的债券：
（一）最新信息显示发行人不符合本办法规定条件；
（二）不能按时偿付本金或者利息；
（三）不能按照规定及时、充分、准确、完整披露有关信息；
（四）不能按照规定进行跟踪信用评级；
（五）不符合中国保监会规定的其他条件。
第五十条 保险机构进行债券回购交易，应有效控制回购规模，规避流动性风险。
保险机构在证券经营机构席位进行债券交易和回购交易，应每日核对标准券余额和未到期债券回购情况，防止债券和资金被挤占、挪用。
保险机构在银行间债券市场进行债券回购交易，应按保监会有关规定，建立交易对手选择标准，回购融资额度应不高于该抵押债券的市场公允价格，防范信用风险、市场风险和道德风险。
第五十一条 保险公司委托多个投资管理机构进行债券投资的，其债券投资余额合并计算，不得超过中国保监会规定的投资比例。
第五十二条 保险资产管理公司受托管理多个保险公司和其他机构债券资产，应按保险公司和其他机构的资产配置要求，公平、公正地管理债券资产。
保险资产管理公司自有资金与受托管理资金在同一投资渠道的总投资比例和单一投资对象的投资比例应当分别计算。
第五十三条 保险机构选择证券经营机构席位进行债券交易，该证券经营机构应符合《股票投资办法》规定的条件。
第五十四条 保险机构应与证券经营机构总公司签订经纪业务协议。协议至少应载明《股票投资办法》规定的证券经营机构的义务。证券经营机构违反有关义务，中国保监会要求保险机构更换证券经营机构的，保险机构有权提前终止协议。
第五十五条 保险机构与债券资产托管人之间的资金划拨和费用支付、保险机构与证券经营机构之间的费用支付必须采用转帐方式。
第五十六条 保险机构与证券经营机构或其他非保险机构之间不得有下列行为：
（一）出租、出借托管的各类债券；
（二）签订债券委托投资代理协议；
（三）直接或者变相非法转移利润，或者用其他手段进行利益输送，谋取不当利益；
（四）法律、行政法规和中国保监会禁止的其他行为。

第六章 监督管理

第五十七条 证券经营机构向保险机构出租席位的，应向中国保监会提供符合《股票投资办法》规定条件的证明材料和履行职责的承诺书。中国保监会将从资产规模、公司治理、内部控制、诚信状况、研究能力、市场地位等方面，对其进行评估并出具审核意见书。
第五十八条 保险机构开立证券账户、租用席位，应向中国保监会提交《证券账户申请书》和《席位申请书》，取得中国保监会资金运用监管部确认函后，办理相关手续。
第五十九条 保险机构应按规定，向中国保监会报送下列报表、报告或者其他事项：
（一）债券投资的相关报表；
（二）风险指标的计算方法和使用情况说明；
（三）与托管人、证券经营机构签订债券托管协议和债券经纪业务协议副本；
（四）中国保监会要求的其他报告事项。
第六十条 中国保监会定期不定期对保险机构债券投资的风险控制制度、业务操作流程和信用风险评估系统等进行检查，也可聘请会计师事务所等中介机构对保险机构债券投资情况进行检查。
第六十一条 中国保监会核准保险机构可投资债券的信用评级机构，有关规定另行制定。新规定颁布前，本办法所称信用评级机构适用经中国保监会认可的企业债券信用评级机构。
第六十二条 保险机构投资资产支持证券、非银行金融机构发行的金融债券、金融机构发行的短期融资券等金融产品的有关规定，由中国保监会另行制定。
第六十三条 保险机构参与债券远期等衍生产品交易的有关规定，由中国保监会另行制定。
第六十四条 保险机构投资债券违反法律、行政法规及本办法规定的，中国保监会应与其相关高级管理人员和主要业务人员监管谈话或者进行质询；情节严重的，可依法给予行政处罚。
第六十五条 保险机构投资债券违反法律、行政法规及本办法规定的，中国保监会将限制债券投资范围，或者暂停其债券投资资格，并根据有关法规予以相应处罚。

第七章 附 则

第六十六条 外国保险公司在中国境内设立的分公司，本办法视同境内保险机构法人管理。
第六十七条 本办法由中国保监会负责解释，此前与本办法规定不一致的，以本办法为准。
第六十八条 本办法自发布之日起执行。