四川省凉山州人民政府


凉府发〔2006〕26号

凉山州人民政府关于批转凉山州国有企业负责人经营业绩考核暂行办法的通知
各县市人民政府，州级有关部门，州属国有企业：
　　《凉山州国有企业负责人经营业绩考核暂行办法》已经州政府研究同意，现批转你们，请认真遵照执行。

二○○六年四月十九日

凉山州国有企业负责人经营业绩考核暂行办法

　　第一章 总则
　　第一条 为了切实履行凉山州国有资产监督管理委员会（以下简称州国资委）所出资企业国有资产出资人职责，维护所有者权益，落实国有资产保值增值责任，建立有效的激励和约束机制，根据《中华人民共和国公司法》、《企业国有资产监督管理暂行条例》、参照《中央企业负责人经营业绩考核暂行办法》和《四川省国有企业负责人经营业绩考核暂行办法》，结合我州实际，制定本办法。
　　第二条 本办法考核的企业负责人，是指由州政府确定的由州国资委履行出资人职责的国有及国有控股企业（以下简称企业）的董事长、总经理及其他领导班子成员（由州政府或州国资委任命和建议任命的企业领导人员）。
　　第三条 企业负责人的经营业绩考核实行年度考核与任期考核相结合、结果考核与过程评价相统一、考核结果与奖惩相挂钩的考核制度。
　　第四条 企业负责人经营业绩考核工作遵循以下原则：
　　（一）按照国有资产保值增值、资本收益最大化和可持续发展的要求，依法考核企业负责人的经营业绩。
　　（二）按照企业所处的不同行业和类型，资产经营的不同水平和主营业务等不同特点，实行分类考核。
　　（三）按照责权利相统一的要求建立企业负责人经营业绩同激励约束机制相结合的考核制度，建立健全可追溯的资产经营责任制。
　　（四）按照效率优先、兼顾公平的要求，合理拉开企业内部收入分配差距、控制企业负责人收入与职工收入差距过于悬殊。
　　第五条 州国资委负责组织实施对企业负责人的经营业绩考核，采取签订经营业绩责任书的方式进行，同时根据考核结果对企业负责人实行奖惩和任免。
　　第二章 年度经营业绩考核
　　第六条 年度经营业绩考核以公历年作为考核期。
　　第七条 年度经营业绩责任书包括下列内容：
　　（一）双方的名称、地址和姓名；
　　（二）考核内容及指标；
　　（三）双方的权利和责任；
　　（四）考核与奖惩；
　　（五）责任书的变更、解除和终止；
　　（六）其他需要规定的事项。
　　第八条 年度经营业绩考核指标包括基本指标、分类指标和综合评议指标。
　　（一）基本指标包括年度利润总额、净资产收益率指标和盈余现金保障倍数指标。
　　1.年度利润总额，是指考核当期经核定后的企业合并报表利润总额。年度利润计算可加上经核准的当期企业消化以前年度潜亏。
　　2.净资产收益率，是指企业考核当期净利润同平均净资产的比率，计算公式为：
　　　　　净资产收益率＝（净利润÷平均净资产）×100％
　　　　　其中：净资产中不含少数股东权益。
　　　　　平均净资产=（期初净资产+期末净资产）÷2
　　对净资产为负值的企业，按总资产收益率考核。
　　3.盈余现金保障倍数，是指考核当期经营现金净流量与净利润的比率，计算公式为：
　　　　　盈余现金保障倍数＝经营活动产生的现金流量净额÷净利润
　　年度经营业绩考核基本指标的评价采用纵向比较和横向比较相结合的计算方法。纵比是指标实际完成值与目标值的比较，横比是指标实际完成值与国务院国资委公布的全国同行业同类型企业效绩评价标准值或平均值的增减幅度比较，并根据比较结果和对应的权重计算分值（附件1）。
　　（二）分类指标由企业申报，州国资委根据企业所处行业和特点、企业经营管理水平及发展能力等因素综合考虑确定，具体指标在责任书中明确。
　　（三）综合评议指标反映企业坚持科学发展观、实现可持续发展以及承担社会责任等方面的情况，由州国资委组建评议委员会，进行综合评价（附件4）。
　　第九条 主要承担国家政策性业务等特殊企业的基本指标与分类指标，可优先考虑政策性业务完成情况，具体指标及其权重在责任书中明确。
　　第十条 年度经营业绩责任书按下列程序签订：
　　（一）预报年度经营业绩考核目标建议值。每年11月底以前，企业负责人按照州国资委经营业绩考核要求和企业发展规划及经营状况，根据年度全面预算管理方案和任期经营业绩考核目标提出下一年度拟完成的经营业绩考核目标建议值并将考核目标建议值和必要的说明材料（包括企业考核期初的资产状况、会计核算原则和考核指标统计口径等事项）报州国资委。企业在预报考核目标建议值时原则上不低于前3年考核指标实际完成值的平均值，同时应参考全国同行业同类型企业发展水平。
　　（二）核定年度经营业绩考核目标值。州国资委根据宏观经济运行态势、企业所处的发展阶段、企业运营环境、全国同行业同类型企业平均值增减幅度等因素，对企业负责人的年度经营业绩考核目标建议值进行审核，并就考核目标值及有关内容与企业沟通后加以确定。
　　（三）签署年度经营业绩责任书。由州国资委主任（或其授权代表）同企业法定代表人（或其授权代表）签订年度经营业绩责任书。
　　（四）年度经营业绩责任书的内容调整。考核期内，由于清产核资、企业改革重组等原因导致对企业负责人的考核指标数据发生变化的，州国资委可根据具体情况与企业沟通后变更责任书的相关内容。
　　第十一条 州国资委对经营业绩责任书执行情况实施动态监控。
　　（一）建立责任书执行情况报告制度。企业负责人每半年向州国资委上报一次责任书的执行情况。上半年执行情况于当年7月底前上报，下半年执行情况于次年1月下旬前上报。
　　（二）建立企业重要事项报告制度。企业发生重大的安全生产事故和质量事故、重大经济损失、重大涉诉事项、重大投融资、重大担保、资产处置和改制等重大事项时应按规定及时向州国资委报告。
　　（三）建立业绩执行情况预警制度。州国资委结合企业月度报表、季度报表和有关报告制度的规定加强过程监督，对目标执行情况明显滞后的企业发出预警通知，督促企业采取应对措施。
　　第十二条 年度经营业绩责任书完成情况按下列程序进行考核：
　　（一）每年3月底以前，企业负责人依据经审计的企业财务决算数据，对上年度经营业绩考核目标的完成情况进行总结分析，并将年度总结分析报告报州国资委。
　　（二）州国资委依据经审计并经审核的企业财务决算报告和经审查的统计数据，结合企业负责人年度总结分析报告，对企业负责人年度经营业绩考核目标完成情况进行综合考核，形成企业负责人年度经营业绩考核与奖惩意见。
　　（三）派驻监事会的企业，州国资委依据经审计并经审核的企业财务决算报告、经审查的统计数据和监事会《监督检查报告》，结合企业负责人年度总结分析报告，对企业负责人年度经营业绩考核目标完成情况进行综合考核，形成企业负责人年度经营业绩考核与奖惩意见。
　　（四）州国资委将最终确认的企业负责人年度经营业绩考核与奖惩意见反馈各企业负责人及其所在企业。企业负责人对考核与奖惩意见有异议的，可向州国资委反映。州国资委调查核实后作出答复。
　　（五）对年度经营业绩考核有关情况，州国资委在必要时组织专项稽核检查。
　　第三章 任期经营业绩考核
　　第十三条 任期经营业绩考核以3年为考核期，由于特殊原因需要调整的，由州国资委决定。
　　第十四条 任期经营业绩责任书包括下列内容：
　　（一）双方的名称、地址和姓名；
　　（二）考核内容及指标；
　　（三）双方的权利和责任；
　　（四）考核与奖惩；
　　（五）责任书的变更、解除和终止；
　　（六）其他需要规定的事项。
　　第十五条 任期经营业绩考核指标包括基本指标、分类指标和任期内年度经营业绩考核结果指标。
　　（一）基本指标包括国有资本保值增值率、任期主营业务收入平均增长率和不良资产比率指标。
　　1.国有资本保值增值率，是指企业考核期末扣除客观因素后的所有者权益同考核期初所有者权益的比率，计算公式为：
　　国有资本保值增值率＝考核期末扣除客观因素后的所有者权益÷考核期初所有者权益×100％
　　客观因素由州国资委根据国家有关规定具体审核确定。
　　企业国有资本保值增值结果以州国资委确认的结果为准。
　　2.任期主营业务收入平均增长率，是指企业主营业务连续3年的平均增长情况,计算公式为：
　　任期主营业务收入平均增长率=[（考核期末当年主营业务收入÷3年前年末主营业务收入）1/3-1]×100％
　　3.不良资产比率，是指企业考核期末的不良资产及挂帐总额与考核期末资产总额的比率，计算公式为：
　　不良资产比率＝考核期末不良资产及挂帐总额÷考核期末资产总额×100％
　　任期经营业绩考核基本指标的评价采用纵向比较和横向比较相结合的计算方法。纵比是指标实际完成值与目标值的比较，横比是指标实际完成值与国务院国资委公布的全国同行业同类型企业效绩评价标准值或者平均值的增减幅度比较，并根据比较结果和对应的权重计算分值（附件2）。
　　（二）分类指标由州国资委根据企业所处行业和特点、企业经营管理水平及发展能力等因素综合考虑确定，具体指标在责任书中明确。
　　（三）任期内年度经营业绩考核结果指标根据企业负责人任期内3年的年度经营业绩考核结果计分（附件2）。
　　第十六条 主要承担国家政策性业务等特殊企业的基本指标与分类指标，可优先考虑其政策性业务完成情况，具体指标及其权重在任期责任书中明确。
　　第十七条 任期经营业绩责任书按下列程序签订：
　　（一）预报任期经营业绩考核目标建议值。考核期初，企业负责人按照州国资委任期经营业绩考核的要求、企业发展规划和经营状况提出任期经营业绩考核目标建议值，并将考核目标建议值和必要的说明材料（包括企业考核期初的资产状况、会计核算原则和考核指标统计口径等事项）报州国资委。企业在预报考核目标建议值时原则上不低于前一任期考核指标实际完成值的平均值，同时参考全国同行业同类型企业发展水平。
　　（二）核定任期经营业绩考核目标值。州国资委根据宏观经济运行态势、企业所处的发展阶段、企业运营环境、全国同行业同类型企业平均值增减幅度等因素，对企业负责人的任期经营业绩考核目标建议值进行审核，并就考核目标值及有关内容与企业沟通后加以确定。
　　（三）签署任期经营业绩责任书。由州国资委主任（或其授权代表）同企业法定代表人（或其授权代表）签订经营业绩责任书。
　　（四）任期经营业绩责任书内容调整。考核期内，由于清产核资、企业改革重组等原因导致对企业负责人的考核指标数据发生变化的，州国资委可根据具体情况变更任期经营业绩责任书的相关内容。
　　第十八条 州国资委对任期经营业绩责任书执行情况进行年度跟踪检查，实施动态监控。
　　第十九条 任期经营业绩责任书完成情况按下列程序进行考核：
　　（一）考核期末，企业负责人依据经审计的企业财务决算数据对本任期经营业绩考核目标的完成情况进行总结分析并向州国资委报告。
　　（二）州国资委依据任期内经审计并经审核的企业财务决算报告和任期考核专项审计结果，结合企业负责人任期经营业绩总结分析报告对企业负责人任期经营业绩考核目标的完成情况进行综合考核，形成企业负责人任期经营业绩考核与奖惩意见。
　　（三）派驻监事会的企业，州国资委依据任期内经审计并经审核的企业财务决算报告、任期考核专项审计结果和监事会《监督检查报告》，结合企业负责人任期经营业绩总结分析报告，对企业负责人任期经营业绩考核目标完成情况进行综合考核，形成企业负责人任期经营　业绩考核与奖惩意见。
　　（四）州国资委将最终确认的企业负责人任期经营业绩考核与奖惩意见反馈各企业负责人及其所在企业。企业负责人对考核与奖惩意见有异议的,可向州国资委反映。州国资委调查后作出答复。
　　（五）对任期经营业绩考核有关情况，州国资委在必要时组织专项稽核检查。
　　第四章 奖惩
　　第二十条 根据企业负责人经营业绩考核得分,年度经营业绩考核和任期经营业绩考核最终结果分为A、B、C、D、E 5个级别，完成考核目标值为C级进级点。
　　第二十一条 州国资委依据年度经营业绩考核结果和任期经营业绩考核结果对企业负责人实施奖惩。
　　第二十二条 对企业负责人的奖励分为年度薪酬奖励、任期中长期激励和特别贡献奖。
　　第二十三条 企业负责人年度薪酬分为基薪和绩效年薪两部分。绩效年薪与年度考核结果挂钩。企业负责人基薪的计算办法和标准等由州国资委另行制订。
　　当考核结果为E级时，绩效年薪为0；
　　当考核结果为D级时，绩效年薪按“基薪×（考核分数-D级起点分数）/（C级起点分数-D级起点分数）”确定，绩效年薪在0倍基薪到1倍基薪之间；
　　当考核结果为C级时，绩效年薪按“基薪×[1+0.5×（考核分数-C级起点分数）/（B级起点分数-C级起点分数）]”确定，绩效年薪在1倍基薪到1.5倍基薪之间；
　　当考核结果为B级时，绩效年薪按“基薪×[1.5+0.5×（考核分数-B级起点分数）/（A级起点分数-B级起点分数）]”确定，绩效年薪在1.5倍基薪到2倍基薪之间；
　　当考核结果为A级时，绩效年薪按“基薪×[2+（考核分数-A级起点分数）/（A级封顶分数-A级起点分数）]”确定，绩效年薪在2倍基薪到3倍基薪之间。
　　第二十四条 企业董事长、党委书记、总经理的分配系数为1；州国资委管理的其他负责人的分配系数由企业根据其责任和贡献在0.6-0.8之间加以确定，报州国资委审批。
　　由社会公开选聘产生的企业负责人的薪酬，可按本办法确定，也可采取协商方式确定。
　　第二十五条 绩效年薪的80％在年度经营业绩考核结束后当期兑现；其余20％根据任期经营业绩考核结果等因素在任期届满时兑现。
　　第二十六条 依据任期经营业绩考核结果，对企业负责人实行奖惩与任免。
　　（一）对于任期经营业绩考核结果为A级和B级的企业负责人，除按期兑现全部延期绩效年薪外，给予相应的中长期激励。
　　（二）对于任期经营业绩考核结果为C级的企业负责人，按期兑现全部延期绩效年薪。
　　（三）对于任期经营业绩考核结果为D级的企业负责人，除根据考核分数扣发延期绩效年薪外，还将根据具体情况给予警示或对其进行工作调整。
　　（四）对于任期经营业绩考核结果为E级的企业负责人，除根据考核分数扣发延期绩效年薪外，还将根据具体情况，对其进行工作调整或不再对其任命、续聘。
　　具体扣发绩效年薪的公式为：
　　扣发延期绩效年薪=任期内积累的延期绩效年薪×（C级起点分数-实得分数）/C级起点分数
　　第二十七条 对社会、行业和企业发展做出重大贡献的企业负责人，州国资委设立特别贡献奖。特别贡献奖和中长期激励的具体办法由州国资委另行制定。
　　第二十八条 任期届满后，州国资委通过监督检查和清产核资，发现由于企业负责人任期内的生产经营活动造成在下一任期内形成不良资产，州国资委将按有关规定对企业负责人任期内的利润进行追溯调整，并按重新核定的利润对企业负责人进行考核，兑现收入。
　　第二十九条 企业拒缴、少缴、拖欠职工基本养老保险和国有资产收益，除由有关部门依照法律法规规章处理外，酌情扣发法定代表人及相关负责人的绩效年薪或延期绩效年薪；情节严重的，给予纪律处分。
　　第三十条 企业虚报、瞒报财务状况的，除由有关部门按照《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》等有关法律法规规章处理外，当年的考核结果视为E级，扣发企业法定代表人及相关负责人的延期绩效年薪；情节严重的，给予纪律处分；涉嫌犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。
　　第三十一条 企业法定代表人及相关负责人违反国家法律法规和规章，导致重大决策失误、重大安全与质量责任事故、严重环境污染事故、重大违纪案件，给企业造成重大不良影响或造成国有资产流失的，除由有关部门依纪依法处理外，当年的考核结果视为E级，扣发延期绩效年薪；情节严重的，给予纪律处分；涉嫌犯罪的，移送司法机关追究刑事责任。
　　第五章 附 则
　　第三十二条 国有独资企业、国有独资公司和国有控股公司党委书记、副书记、监事会主席、纪委书记、工会主席的考核及其奖惩依照本办法执行。
　　第三十三条 国有独资公司和国有控股公司独立董事、职工代表出任的董事、监事等的考核及奖惩办法另行制定。
　　第三十四条 国有参股企业、实施被兼并破产企业、连续两年以上亏损的企业、资不抵债企业和基本建设项目法人单位等企业可参照本办法执行。具体经营业绩考核事项在经营业绩责任书中确定。
　　第三十五条 企业应当按照建立现代企业制度的要求和《公司法》的规定，抓紧建立规范的公司法人治理结构。规范的法人治理结构建立健全后，本办法规定的企业经营业绩考核对象将按《公司法》等有关法律法规进行调整。
　　第三十六条 州属企业可参照本办法对下属子企业负责人进行经营业绩考核。
　　第三十七条 各市、县人民政府所出资企业负责人的经营业绩考核，可参照本办法执行。
　　第三十八条 本办法由州国资委负责解释。
　　第三十九条 本办法自颁布之日起施行。

　　附件：1.年度经营业绩考核计分试行办法
　　　　　2.任期经营业绩考核计分试行办法
　　　　　3.经营难度系数
　　　　　4.综合评议指标及计分办法

　　附件1：年度经营业绩考核计分试行办法
　　一、年度经营业绩考核的综合计分
　　年度经营业绩考核的综合得分＝年度利润总额指标得分×经营难度系数＋净资产收益率指标得分×经营难度系数＋盈余现金保障倍数指标得分×经营难度系数＋分类指标得分×经营难度系数+综合评议指标得分×经营难度系数。
上述年度经营业绩考核指标中，若某项指标没有达到基本分，则该项指标不乘以经营难度系数。
　　二、年度经营业绩考核各指标计分
　　（一）年度利润总额指标的基本分为20分。完成目标值时得基本分20分；超过目标值时，每超过2.5％，加0.5分，最多加4分；低于目标值时，每低于2.5％，扣0.5分，最多扣4分。
　　（二）净资产收益率指标的基本分为35分，由目标值部分和行业标准值部分构成。（对净资产为零或负值的企业，不考核净资产收益率，而考核总资产收益率）
　　1.目标值部分基本分28分。完成目标值时得基本分28分；高于目标值时，每高于0.5个百分点，加0.5分，最多加5分；低于目标值时，每低于0.5个百分点，扣0.5分，最多扣5分。
　　2.行业标准值部分基本分7分。达到全国同行业同类型企业净资产收益率平均值或增幅达到平均值增长幅度的，得7分，高于平均值增长幅度时，每高于10个百分点，加0.5分，最多加3分；低于平均值增长幅度时每低于10个百分点，扣0.5分，最多扣3分；或达到优秀级加3分，良好级加1.5分，较低级扣1.5分，较差级扣3分。
　　3.无行业标准值比较的企业，其行业标准值部分的基本分可加在该指标的目标值部分的基本分上面。加分与扣分的上限与下限也应对等增减。
　　（三）盈余现金保障数指标的基本分为10分，由目标值部分和行业标准值部分构成。
　　1.目标值部分基本分7分。完成目标值得基本分7分；超过目标值时，每超过10％，加0.5分，最多加1分。低于目标值时，每低于10％，扣0.5分，最多扣1分。
　　2.行业标准值部分基本分3分。达到全国同行业同类型企业盈余现金保障数平均值或增幅达到平均值增长幅度的，得3分，高于平均值增长幅度时，每高于10个百分点，加0.2分，最多加1分；低于平均值增长幅度时，每低于10个百分点，扣0.2分，最多扣1分；或达到优秀级加1分，良好级加0.5分，较低级扣0.5分，较差级扣1分。
　　3.无行业标准值比较的企业，其行业标准值部分的基本分可加在该指标的目标值部分的基本分上面。加分与扣分的上限与下限也应对等增减。
　　（四）分类指标基本分20分；若只设一项的，该指标的基本分为20分，下限为16分，上限为24分，若设两项指标，则每个指标的基本分为10分，则下限为8分，上限为12分。
　　分类指标得分＝该指标纵向比较评价得分×70％＋该指标横向比较评价得分×30％
　　（五）综合评议指标满分15分。由州国资委组建评议委员会，对企业坚持科学发展观、实现可持续发展的情况进行综合评议（附件4）
　　本办法中的指标行业标准值指国务院国资委定期公布的企业绩效评价标准值，标准值按行业和规模分优秀、良好、平均、较好和较差5个档次。
　　三、经营难度系数
　　经营难度系数根据企业资产总额、营业（销售）收入、利润总额、职工平均人数、离退休职工平均人数等因素加权计算，分类确定。（附件3）
　　四、考核分级
　　根据企业负责人年度经营业绩考核的综合得分，考核结果分为A、B、C、D、E五个级别。
　　
　　附件2：任期经营业绩考核计分试行办法
　　一、任期经营业绩考核的综合计分
　　任期经营业绩考核的综合得分＝国有资本保值增值率指标得分×经营难度系数＋3年主营业务收入平均增长率指标得分×经营难度系数＋不良资产比率得分×经营难度系数＋分类指标得分×经营难度系数＋任期内3年的年度经营业绩考核结果指标得分。
上述任期经营业绩考核指标中，若某项指标没有达到基本分，则该项指标不乘以经营难度系数。
　　二、任期经营业绩考核各指标计分
　　（一）国有资本保值增值率指标的基本分为40分。由标准值部分和目标值部分构成，指标数据按四舍五入保留小数点后的两位数。（对净资产为零或负值的企业，不考核资产保值增值率，而考核净资产数额。）
　　1.目标值部分基本分28分。完成目标值得基本分28分；每高于目标值0.5个百分点，加0.5分，最多加5分；低于目标值但大于100％时（即资本保值率），每低于目标值0.5个百分点，扣0.5分，最多扣3分；低于100％时（即资本保值率），每低于目标值0.5个百分点，扣1分，最多扣5分。
　　2.标准值部分基本分12分。达到全国同行业同类型企业国有资本保值增值率平均值或增幅达到平均值增长幅度的，得12分，高于平均值增长幅度时，每高于10个百分点，加0.5分，最多加3分；低于平均值增长幅度时每低于10个百分点，扣0.5分，最多扣3分；或达到优秀级加3分，良好级加1.5分，较低级扣1.5分，较差级扣3分。
　　3.无行业标准值比较的企业，其行业标准值部分的基本分可加在该指标的目标值部分的基本分上面。加分与扣分的上限与下限也应对等增减。
　　（二）三年主营业务收入平均增长率指标基本分为20分，由目标值部分和标准值部分构成。
　　1.目标值部分基本分14分。完成目标值时得基本分14分；超过目标值时，每超过1个百分点，加0.8分，最多加3分；低于目标值时，每低于1个百分点，扣0.8分，最多扣3分。
　　2.标准值部分基本分6分。达到全国同行业同类型企业3年主营业务收入平均增长率平均值或增幅达到平均值增长幅度的，得5分，高于平均值增长幅度时，每高于10个百分点，加0.25分，最多加1分；低于平均值增长幅度时每低于10个百分点，扣0.25分，最多扣1分；或达到优秀级加1分，良好级加0.5分，较低级扣0.5分，较差级扣1分。
　　（三）不良资产比率指标基本分10分。达到目标值时得10分，低于目标值时，每低于1个百分点，加0.5分，最多加2分；高于目标值时，每超过1个百分点，扣0.5分，最多扣2分。
　　（四）分类指标基本分10分，若只设一项的，该指标的基本分为10分，下限为8分，上限为12分，若设两项指标，则每个指标的基本分为5分，则下限为4分，上限为6分。
　　分类指标得分＝该指标纵向比较评价得分×70％＋该指标横向比较评价得分×30％
　　（五）任期内三年的年度经营业绩考核结果指标基本分为20分。企业负责人三年内的年度经营业绩综合考核结果计分。
每得一次A级的得8分；每得一次B级的得7分；每得一次C级的得6分；每得一次D级的得5分；每得一次E级的得4分。
本办法中的指标行业标准值指国务院定期公布得企业效绩评价标准每个档次的三年算术平均值，标准值按行业和规模分优秀、良好、平均、较低和较差5个档次。
　　三、经营难度系数
　　经营难度系数根据企业资产总额、营业（销售）收入、利润总额、职工平均人数、离退休平均人数等因素加权计算，分类确定。（附件3）
　　四、考核分级
　　根据企业负责人任期经营业绩考核的综合得分，考核结果分为A、B、C、D、E五个级别。

　　附件4：综合评议指标及计分办法
　　一、评议指标及分值（0－15）
　　（一）三项制度改革（0－1分）按照建立现代企业制度的要求，深化企业内部劳动人事分配制度改革，增强企业活力，提高劳动生产率；在经济效益提高的基础上逐步提高职工的收入水平，合理拉开内部分配差距；尊重职工群众的民主权力，维护职工合法权益。
　　（二）企业文化建设（0－1分）加强企业精神文明建设，创建学习型组织，形成以开拓创新、拼搏进取、敬业爱岗、团结协作等要素为核心的共同价值观和企业精神，形成体现企业特色的企业文化；发挥企业文化的导向作用，营造文明和谐的内部环境，提高企业凝聚力及竞争力。
　　（三）维护企业稳定（0－1分）按照法律法规和有关政策，切实解决下岗职工、生活困难职工的实际问题，按政策妥善解决离退休生活职工待遇问题；及时分析和掌握企业不稳定因素，建立预警和应急处理机制，及时化解企业各种矛盾，维护企业稳定。
　　（四）企业战略管理（0－1分）适应加入WTO后所面临的形式和挑战，推进企业战略管理，制定、实施适合本企业实际的科学合理的中长期发展规划和年度经营目标，制定相应的筹资、投资、开发、重组等经营策略，增强企业可持续发展能力。
　　（五）推进技术创新（0－1分）建立技术创新机制，加大技术创新的投入，提高企业自主开发能力，增强核心竞争力；加强信息化建设，用现代先进技术改进技术装备和服务环境，提高投入产出效率；加强资源综合利用，发展循环经济，降低能源、原材料、水、土地等资源消耗，提高经济效益。
　　（六）人力资源管理与开发（0－1分）实施人力资源开发与利用，建立发现、培养、使用和留住人才的机制，强化人才对企业发展的支撑作用，调动各类人才积极性；适应发展需要，加强关键人才的引进、培养和使用，加强科技等各类人才队伍建设，提高职工队伍的整体素质。
　　（七）企业基础管理（0－2）根据企业特点，建立健全生产、物质、销售、财务、设备等基础管理机制；加强全面质量管理和控制，提高产品和服务质量；推进全面预算管理，强化成本管理和资金管理；防范市场风险，加强客户管理和货款管理，依法维护企业在国际国内经贸活动中的正当权益；遵守安全生产法律法规，防止重特大安全事故发生；依法进行财务会计核算，确保会计信息真实可靠。
　　（八）社会贡献（0－3分）遵守法律法规和政策，按时足额交纳国家税收及职工社会保险费（0－2分），主动承担和履行社会责任和义务；遵守诚实信用等商业道德，维护企业声誉；重视环境保护，遵守环保法律法规，加大环保投入；建立责任制和应急处理机制，防止重特大环境污染事故发生。
　　（九）国有资本保值增值和资本金收益（0－4分）国有资本保值增值（0－2分）；按时足额交纳资本金收益（0－2分）。
特别加分：在上述方面成绩突出，获得州省部级表彰奖励的，每项加1分，最多加3分。
　　二、计分方法
　　在企业提供的相关资料基础上，由州国资委组建评议委员会，综合各方面情况分项打分，得出评议指标综合得分。




宁夏回族自治区人民政府


宁夏回族自治区施工企业资质管理规定
宁夏回族自治区政府


第一章 总则
第一条 为加强施工企业资质管理，保障企业依法承包和经营工程建设任务，维护建设市场秩序，根据国家有关规定，结合我区实际，制定本规定。
第二条 凡在我区境内从事各种房屋建筑、土木工程、设备安装、管线敷设等活动，包括建筑、冶金、有色金属工业、机电设备安装、化学工业、石油工业、核工业、火电及送变电、煤 炭工业、建材工业、林业、水利水电、铁路工程、交通、邮电、地矿、市政工程、建筑装饰、古建
园林、有线电视建设的施工企业，均须遵守本规定。
第三条 施工企业资质审查内容包括：企业的人员素质、管理水平、资金数量、承包能力和建设业绩。
第四条 自治区城乡建设厅归口管理全区施工企业的资质。
自治区 政府各有关主管部门管理所属施工企业的资质，业务上接受归口管理部门的指导。
各地、市、县（区）建设行政主管部门，管理本辖区内施工企业的资质。

第二章 资质管理
第五条 下列施工企业应当按照本规定进行资质审查：
（一）全民所有制企业；
（二）集体所有制企业；
（三）联营企业；
（四）私营企业；
（五）在我区范围内设立的从事施工活动的中外合资经营企业、中外合作经营企业和外资企业；
（六）需要办理资质审查的其他企业。
第六条 施工企业按资质条件分为等级企业和非等级企业。等级企业的资质标准按建设部规定执行，非等级企业的资质条件和经营范围由自治区城乡建设厅规定。
第七条 申请资质等级的施工企业应当提交下列证明文件：
（一）企业资质等申报表；
（二）企业法定代表人和经济技术负责人的职称证件；
（三）企业有职称的工程技术人员和经济管理人员的名单及职称证件；
（四）企业待证上岗人员的岗位合格证书；
（五）企业上年度统计年报资料；
（六）企业上年度财务会计总账、会计报表、固定资产明细账和工程成本账；
（七）当地建设银行出具的企业固定资金和流动资金资信证明；
（八）其他有关文件、证明。
第八条 施工企业资质等级实行分级审批。
（一）中央各部门、军队系统在我区的施工企业资质待级，由其在我区的主管单位申报，自治区城乡建设厅会同其主管单位和有关部门审查，属一级施工企业的，报建设部审批；属二、三、四级施工企业的报国务院有关主管部门、解放军总后勤部审批；属非等级施工企业的，由自治区
城乡建设厅审批。
（二）地方一级建筑、市政工程、建筑装饰施工企业的资质等级，由企业所在地建设行政主管部门组织申报，自治区城乡建设厅会同有关部门审查，报建设部审批。
（三）地方各专业一级施工企业的资质等级，由自治区有关专业主管部门申报，自治区城乡建设厅会同其专业主管部门和有关部门审查，报建设部审批。
（四）地方二、三、四级及非等级建筑、市政工程、建筑装饰、古建园林施工企业的资质等级，由企业所在地建设行政主管部门组织申报，地、市级建设行政主管部门会同有关部门审查，报自治区城乡建设厅审批。
（五）地方各专业二、三、四级及非等级施工企业的资质等级，由自治区有关专业主管部门组织申报，报自治区城乡建设厅审批。
凡属建设部审批的施工企业，须将批复后资质等级申报表，报送自治区城乡建设厅备案；凡属自治区城乡建设厅审批的施工企业，须将批复后的资质等级审报表报送所在地建设行政主管部门备案。
第九条 经资质审查合格的等级施工企业，由资质审批部门颁发《资质等级证书》；经资质审查合格的非等级施工企业，由资质审批部门颁发《资质审查证书》。
《资质等级证书》由建设部制定，《资质审查证书》由自治区城乡建设厅制定。
第十条 《资质等级证书》和《资质审查证书》分为正本和副本，具有同等法律效力。
资质审批部门根据企业开展工程承包活动的需要，可以核发《资质等级证书》或《资质审查证书》副本若干份。
第十一条 施工企业在领取《资质等级证书》或《资质审查证书》后三十日内，向所在地工商行政管理部门申请办理营业执照。
凡无《资质等级证书》或《资质审查证书》的施工企业。工商行政管理部门不得核发营业执照。
第十二条 新开办施工企业申报资质审查，必须具备以下条件：
（一）有独立的经营管理机构和办公、生产基地；
（二）有与施工任务相适应的经济技术管理人员和生产技术工人；
（三）有与施工任务相适应的生产机具、固定资产和流动资金；
（四）有健全的财务、统计管理制度，能独立进行经济核算；
（五）有保障工程质量、建设工期和安全生产的设施和措施；
（六）有具有审批权限的管理部门批准成立的文件；
（七）其他条件。
第十三条 新开办的施工企业，应当在取得《资质等级证书》或《资质审查证书》后三十日内，到所在地工商行政管理部门办理开业登记手续。
新开办施工企业的资质等级为暂定等级，两年内承包工程质量全部达到到国家验收标准，未发生重大安全、质量事故的，由企业申报，经原资质审批部门核定后转为正式等级。
第十四条 两个或两个以上施工企业经批准成立紧密型的联营施工企业，应当向原资质审批部门申请新的资质等级，并在取得《资质等级证书》或《资质审查证书》后三十日内到所在地工商行政管理部门办理开业登记手续。
第十五条 企业资质审定四年后，方可提出晋升企业资质等级的申请。在工程建设中取得显著成绩、资质条件有明显提高的企业，其申请晋升资质等级的年限可不受本条限制。
第十六条 施工企业发生下列变化，应在其主管部门批准后三十日内向原资质审批部门和工商行政管理部门申请办理注销、变更或重新登记手续：
（一）企业分立、合并的；
（二）企业变更法定代表人；
（三）企业改变名称、住所、经营活动场所、经济性质、注册资金，以及增设或撤销分支机构的。
第十七条 建设行政主管部门对施工企业实行资质年检制度。具体年检方法、步骤，由自治区城乡建设厅确定。
第十八条 施工企业遗失《资质等级证书》或《资质审查证书》，应及时报告自治区城乡建设厅，并在《宁夏日报》上声明作废后，方可申请补领。
第十九条 任何单位和个人，不得伪造、涂改、出租、出借、转让、出卖或复印《资质等级证书》或《资质审查证书》。

第三章 工程承包管理
第二十条 等级施工企业应按照《资质等级证书》确定的工程承包范围从事工程承包活动。
非等级施工企业主要从事具备相应资质条件的工程分包和提供劳务。
第二十一条 一、二、三级施工企业承包的工程，根据需要可以分包，四级施工企业承包的工程不得分包。
总承包企业与分包企业要签订合同，明确责、权、利。总承包企业必须对工程质量、工期、安全、造价以及交付使用后的保修负全部责任。
第二十二条 建设单位或总承包企业不得将工程发包或分包给无《资质等级证书》或《资质审查证书》以及不具备承接该项工程资质条件的施工企业。
第二十三条 禁止施工企业倒手转包工程。
第二十四条 一、二级施工企业可以到外省独立承包工程，三、四级和非等级施工企业可以到外省向总包企业分包工程或提供劳务。
到外省承包、分包工程或提供劳务的施工企业，必须到自治区城乡建设厅办理外出施工证明手续。
第二十五条 区外施工企业来我区施工，或与我区施工企业联营、分包建设工程或为我区施工企业提供劳务，应遵守《宁夏回族自治区区外施工企业来宁施工管理规定》。
第二十六条 在我区境内，一、二、三级施工企业可以跨地、市承包工程、中级施工企业可以在本地、市范围内承包工程，非等级施工企业只允许在本市、县范围内承包工程，分包工程或提供劳务的施工企业可不受地区限制。
资质审批部门可以根据具体情况，规定个别施工企业的活动范围。
第二十七条 两个或两个以上施工企业组成施工联合组织承担施工任务的，应当遵守以下规定：
（一）组成紧密型联营施工企业的，应承担与联营企业资质等级相适应的工程任务，并与建设单位签订工程承包合同；
（二）组成非紧密型施工联合组织的，应以联合组织的名义承担工程任务，承担工程任务的范围不得超越联合组织中最低等级企业的经营范围，并与建设单位签订工程承包合同。
第二十八条 跨地、市、县承包工程的施工企业，必须到工程所在地建设行政主管部门和工商管理部门办理注册登记手续。
第二十九条 各施工企业都要建立《营业管理手册》，记录施工企业的经营活动、承包业绩、违纪行为等。
《营业管理手册》是企业资质等级升降的重要依据，在每年年检时，随《资质等级证书》或《资质审查证书》一并送审。

第四章 罚则
第三十条 施工企业有下列行为之一的，由所在地建设行政主管部门给予警告，或提请资质审批部门降低或取消资等级。
（一）申请资质等级时隐瞒真实情况、弄虚作假的；
（二）不按规定办理资质等级注销手续或年检的；
（三）施工中发生重大安全事故或质量事故的。
第三十一条 建设单位或施工企业有下列行为之一的，由建设行政主管部门会同工商行政管理部门视情节给予处罚：
（一）违反本规定第二十二条的，由建设行政主管部门责令停止施工，并由工商行政管理部门对建设单位或总包企业处以一千元至一万元罚款，对施工企业处以一千元至二万元罚款，对双方直接责任人员各处以一百元至五百元罚款；
（二）违反本规定第二十三条的，由建设行政主管部门通报批评，提请资质审批部门降低或取消资质等级，并由工商行政管理部门没收双方非法所得，可并处一千元至二万元罚款；
（三）伪造、涂改、出租、出借、转让或出卖《资质等级证书》或《资质审查证书》的，由建设行政主管部门提请资质审批部门降低或取消资质等级，并由工商行政管理部门处以三千元至三万元罚款，可并处没收非法所得，情节严重的，吊销营业执照；
（四）擅自复印《资质等级证书》或《资质审查证书》的，由建设行政主管部门收缴其复印件，并由工商行政管理部门处以五百元至二千元罚款；
（五）不按规定办理资质等级注销手续的，由建设行政主管部门责令其限期办理，愈期不办或拒不办理的，由工商行政管理部门处以一千元至三千元罚款，并追究企业主管部门的责任。
第三十二条 施工企业在经营活动中违反其他法律、法规的，由有关主管部门依法处理。
第三十三条 被处罚单位和个人，对行政机关作出的处罚决定不服的，可在接到处罚通知之日起十五日内向作出处罚决定的机关的上一级行政机关申请复议，对复议决定不服的，可在接到复议决定之日起三十日内向人民法院起诉。期满不申请复议、不起诉又不履行的，由作出处罚决定
的机关申请人民法院强制执行或依法强制执行。
第三十四条 降低资质等级的施工企业，一年后管理工作有明显改善或工程质量有明显提高的，可以申请恢复原资质等级。

第五章 附则
第三十五条 本规定所称倒手转负工程是指，工程承包者将工程转交其他单位施工，只收取管理费，不承担技术、质量和经济责任的行为。
第三十六条 各级建设行政主管部门在进行资质管理时，可适当收取费用。具体收费项目、标准和办法，由自治区城乡建设厅会同自治区物价局、财政厅共同制定。
第三十七条 房屋维修队与房屋维修个体户的资质管理，参照本规定执行。
第三十八条 本规定由自治区城乡建设厅负责解释。
第三十九条 本规定自发布之日起施行。



1991年5月11日